शेयरों पर टैक्स बचाने का मास्टर तरीका, निवेशक कर रहे जमकर इस्तेमाल

इस रणनीति में निवेशक इतना हिस्सा बेचते हैं कि उनका लाभ लगभग 1 लाख रुपये के करीब आ जाए, फिर तुरंत वही यूनिट दोबारा खरीद लेते हैं। इससे उनकी निवेश की लागत कीमत (Cost Price) रीसेट हो जाती है और भविष्य में टैक्स का बोझ कम हो जाता है। यही इसकी सबसे बड़ी खूबी है।

टैक्स हार्वेस्टिंग क्यों जरूरी हो गई है?

पहला कारण यह है कि शेयर बाजार लगातार नए ऊंचाई पर जा रहा है, जिससे निवेशकों के पोर्टफोलियो में काफी अप्राप्त लाभ जमा हो चुका है। यदि इसे एक साथ बेच दिया जाए तो टैक्स बहुत ज्यादा लग सकता है। दूसरा कारण SIP निवेश है। हर महीने छोटे-छोटे निवेश से साल के अंत में अच्छा-खासा लाभ जुड़ जाता है। बिना रणनीति के बेचने पर टैक्स बढ़ सकता है। तीसरा कारण यह है कि लोगों की आय बढ़ रही है और वे उच्च टैक्स ब्रैकेट में आ रहे हैं, इसलिए टैक्स बचत की जरूरत भी बढ़ गई है।

टैक्स हार्वेस्टिंग को समझने के लिए एक आसान उदाहरण

मान लीजिए आपने 2021 में 5 लाख रुपये निवेश किए और 2025 में वह बढ़कर 7.5 लाख हो गया। आपका कुल लाभ 2.5 लाख है। यदि आप सब एक साथ बेच देंगे, तो 1 लाख तो टैक्स फ्री होगा लेकिन बाकी 1.5 लाख पर 10% टैक्स देना पड़ेगा। लेकिन अगर आप हर साल ऐसा हिस्सा बेचते हैं जिससे आपका लाभ सिर्फ 1 लाख के आसपास रहे, फिर वही यूनिट दोबारा खरीद लें, तो आपकी लागत कीमत बढ़ जाएगी और भविष्य में टैक्स बहुत कम लगेगा।

टैक्स हार्वेस्टिंग के 5 बड़े फायदे

• भविष्य में लगने वाला टैक्स कम होता जाता है।
• आपकी वास्तविक (पोस्ट-टैक्स) कमाई बढ़ जाती है।
• SIP निवेशक अपने रिटर्न पर बेहतर नियंत्रण रख पाते हैं।
• पोर्टफोलियो का संतुलन नहीं बिगड़ता क्योंकि आप वही यूनिट वापस खरीद लेते हैं।
• यह तरीका पूरी तरह कानूनी है।

इसके साथ ही, अगर कुछ निवेश नुकसान में हैं तो उन्हें बेचकर आप लाभ वाले निवेश के मुनाफे को सेट ऑफ कर सकते हैं। इसे टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग कहा जाता है। इससे टैक्स लाभ दोगुना हो जाता है।

किन गलतियों से बचना चाहिए?

मार्च के आखिरी दिनों में जल्दबाजी न करें, नहीं तो गलत यूनिट बेचने का खतरा रहता है। कुछ फंड में एक साल से पहले बेचने पर एग्जिट लोड लगता है, उसे जरूर देखें। साथ ही ध्यान रखें कि यूनिट 12 महीने से कम पुरानी हुई तो वह शॉर्ट-टर्म गेन में आएगी, जिस पर 15% टैक्स लगता है।

कौन-कौन से निवेशक इस रणनीति को अपनाएं?

लंबे समय से इक्विटी में निवेश करने वाले, SIP निवेशक, उच्च टैक्स ब्रैकेट वाले लोग, युवा पेशेवर और सेवानिवृत्त निवेशक टैक्स हार्वेस्टिंग से काफी फायदा उठा सकते हैं।