PPF में निवेश का A2Z गाइड: जानें कब और कितना निवेश करें ताकि मिले ज्यादा रिटर्न

PPF ब्याज दर कैसे काम करती है?

PPF ब्याज दरें हर तिमाही सरकार द्वारा तय की जाती हैं। मौजूदा समय में पीपीएफ पर 7.1 प्रतिशत की दर से ब्याज मिल रहा है। हालांकि यह मार्केट से जुड़े प्रोडक्ट्स की तुलना में कम लग सकती है, लेकिन अहम अंतर यह है कि PPF रिटर्न रिस्क और टैक्स-फ्री होते हैं। 30 प्रतिशत टैक्स स्लैब वाले किसी व्यक्ति के लिए, 7.1 प्रतिशत टैक्स-फ्री रिटर्न फिक्स्ड डिपॉजिट से टैक्स से पहले 10 प्रतिशत से ज्यादा कमाने के बराबर है।

निवेश का सही समय काफी मायने रखता है-

PPF ब्याज की गणना मासिक होती है लेकिन इसे सालाना क्रेडिट किया जाता है। गणना हर महीने की 5 तारीख और आखिरी दिन के बीच सबसे कम बैलेंस के आधार पर की जाती है। 5 तारीख के बाद जमा करने का मतलब है उस महीने का ब्याज खो देना। 15 सालों में, इस समय सीमा को बार-बार चूकने से फाइनल कॉर्पस काफी कम हो सकता है। 5 तारीख से पहले निवेश करने से बिना योगदान बढ़ाए रिटर्न को बढ़ाया सकता है।

1.5 लाख रुपये की निवेश की सीमा

PPF में सालाना योगदान की सीमा 1.5 लाख रुपये है। यह तब भी लागू होता है जब आप एक बार में या किस्तों में निवेश करते हैं। इस सीमा से ज्यादा जमा की गई किसी भी राशि पर न तो ब्याज मिलता है और न ही टैक्स का फायदा मिलता है। पीपीएफ में किए गए निवेश पर आयकर की धारा 80C के तहत 1.5 लाख रुपये की टैक्स छूट मिलती है।

आंशिक निकासी का भी विकल्प

PPF में आंशिक निकासी केवल खाता खोलने वाले वर्ष के अंत से पांच साल बाद ही की जा सकती है। तब भी, निकासी योग्य बैलेंस के 50 प्रतिशत तक सीमित है। इसकी गणना निकासी से पहले चौथे वर्ष के अंत में बैलेंस या ठीक पिछले वर्ष के अंत में बैलेंस, दोनों में से जो भी कम हो, उसके आधार पर की जाती है। उदाहरण के लिए, यदि फरवरी 2019 में खोले गए खाते में 2021 में 6 लाख रुपये और 2024 में 8 लाख रुपये का बैलेंस था, तो 2025 में अधिकतम निकासी 3 लाख रुपये होगी।

PPF पर लोन की भी सुविधा

पहले और पांचवें साल के बीच, PPF अकाउंट होल्डर्स को अपने बैलेंस के बदले लोन लेने की इजाजत देता है। लोन की रकम एप्लीकेशन वाले साल से पिछले दूसरे साल के आखिर में बैलेंस के 25 प्रतिशत तक सीमित होती है। 2025–26 में लिया गया लोन 31 मार्च, 2024 तक के बैलेंस पर आधारित होगा। मूलधन 36 महीनों के अंदर चुकाना होगा। अगर समय पर चुकाया जाता है, तो ब्याज सिर्फ़ 1 परसेंट सालाना लगता है। देरी होने पर यह 6 परसेंट हो जाता है।

PPF मैच्योर होने पर आपके ऑप्शन

15 साल पूरे होने पर, मैच्योरिटी का मतलब अकाउंट बंद करना जरूरी नहीं है। इन्वेस्टर पूरी रकम निकाल सकते हैं, आगे डिपॉजिट किए बिना अकाउंट जारी रख सकते हैं और ब्याज कमाते रह सकते हैं, या नए योगदान के साथ पांच-पांच साल के ब्लॉक में अकाउंट बढ़ा सकते हैं।

समय से पहले बंद करने का नियम

PPF अकाउंट मैच्योरिटी से पहले तभी बंद किया जा सकता है जब उसे खोले गए साल के आखिर से पांच साल पूरे हो गए हैं। ऐसे मामलों में, पूरे लागू समय के लिए कमाए गए ब्याज में एक परसेंट की कमी की जाती है।